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bet365提款问题关于2014年度市级预算执行和其他财政收支审计发现问题整改落实情况的报告

来源:审计局时间:2015-11-20

  市九届人大常委会第二十三次会议审议了市审计局局长石晓辉受嘉峪关市人民政府委托的《关于嘉峪关市2014年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,要求市人民政府责成有关部门对审计查出的问题认真整改,并在2015年底前将整改情况向市人大报告。市政府高度重视,认真安排部署整改工作,明确各部门和单位“一把手”是整改的第一责任人,对审计查出的问题要列出整改任务清单,排出时间表,实行对账销号,不折不扣坚决严肃整改;有关部门、单位认真落实市政府的要求及市审计局依法下达的审计决定,认真进行整改。截至2015年9月30日,各被审计单位通过上缴财政、归还原资金渠道、调整账目等方式整改问题金额1396.47万元,采纳审计意见并实施整改措施24项,完善相关管理制度2项。具体整改情况如下:

  一、市级预算执行审计查出问题的整改情况

  (一)关于市财政局组织市级预算执行存在的问题。

  1. 应缴未缴财政收入1207.24万元问题。市财政局认真清理、边审边改、截止目前已全部缴入国库。

  2. 国库集中支付资金比例过低问题。市财政局不断提高国库集中支付改革对于保证资金安全、高效运转的认识,今后工作中严格执行财政直接支付和授权支付的规定,严把财政资金计划审批关,对工程建设、政府采购、劳务费等支付对象明确的经费一律实行直接支付,对保证单位运转等零星支出实行授权支付,努力提高直接支付的比例。

  3. 预算支出进度不均衡及部门资金支付率较低问题。市财政局认真研究、制定措施抓好整改落实。一是在年度财政预算安排专项资金时,坚持“确保重点、兼顾一般”的原则,将省财政厅下达的转移支付和市级财政资金共同编入年度预算,在对项目资金进行科学认证的基础上,编制专项资金预算,年度预算经法定程序批准后,明确到具体项目的,尽早下达计划和预算,按项目执行进度及时拨付资金,杜绝支出进度“前松后紧、前低后高、年底突击花钱”的现象。二是进一步督促预算单位加快部门预算支付速度,对年初市级预算安排及省级专项资金,已经批复计划的,要求各预算单位落实资金支付的主体责任,采取有效措施,加快支付速度,提高财政资金使用效益。

  4. 往来挂账资金数额较大问题。市财政局将挂账资金分门别类进行了清理。对已列支结转指标资金挂账38979万元的问题,在预算年度开始后已陆续拨付相关预算单位;对财政往来挂账资金3395.35万元问题,严格执行盘活财政存量资金的有关规定,部分资金将继续用于城市基础设施、棚户区改造等重点项目;对土地出让金非税专户挂账1317.61万元,督促国土局加大清欠力度、逐笔落实挂账问题,及时将欠缴的土地出让金足额缴入国库。

  (二)部门预算执行审计查出问题的整改情况

  1.非税收入方面

  (1)截留并坐支非税收入21.26万元问题。市体育局调整会计账目并向财政部门请示说明情况,并就体育赛事广告招商事宜制定《嘉峪关市体育局竞赛活动招商赞助管理办法》,严格财经纪律规定,确保以后不再发生类似问题。

  (2)应缴未缴非税收入66.15万元问题。市卫生和计划生育委员会按规定清理后全部上缴国库。

  2.资产管理方面

  (1)捐赠物资管理不规范。市体育局经局长办公会议明确,捐赠实物由专人进行管理,并建立领用存台账,定期对局内资产进行盘点、核查,严格资产管理。

  (2)卫生局固定资产账实不符问题。市卫生和计划生育委员会加强固定资产清查盘点工作,下属单位使用的固定资产及时向财政部门提出调拨申请,经批准同意后拨付下属单位使用,及时进行账务处理,做到固定资产账账相符、账实相符。

  三、民生项目审计查出问题的整改情况

  (一)关于城镇保障性安居工程存在的问题。少征新型墙体材料专用基金13.91万元;向目前不符合条件的1户家庭提供保障性住房配租;保障性住房租金0.92万元未及时收缴;已建成的保障性住房有17套空置时间超过一年等问题。

  (二)关于财政扶贫资金管理使用存在的问题。闲置以前年度项目资金109.17万元;财政专项扶贫资金未实行国库集中支付管理;项目进展缓慢,2014年度有6个项目未实施、160万元项目资金未报账等问题。

  目前,上述问题已基本整改到位,市政府分别形成整改报告将督促落实情况上报了省审计厅。

  四、政府重点建设项目审计查出问题的整改情况

  (一)建设项目多计工程价款371.86万元问题。建设单位市一中已根据审计报告对多计的工程价款进行了核减,按审定的结果进行工程价款结算。

  (二)财务核算不符合基本建设财务管理要求。市第一人民医院建设项目,资金分散在市财政局、市卫生局、市第一人民医院3个部门分别核算问题。目前建设资金管理逐步规范,发生资金支付时,先由市第一人民医院按工程进度及需求提出申请,财政局、市卫生和计划生育委员会审核后,将资金拨付至市一院建设资金专户,由市一院统一对外结算并进行账务处理。

  五、稳增长等政策执行跟踪审计情况查出问题的整改情况

  对在推进简政放权政策措施落实,加快发展养老、健康、民生政策措施落实,重点项目建设,金融信贷支持小微企业政策措施落实等方面存在的问题,市政府高度重视,要求相关主管部门认真落实整改责任,审计部门对整改过程进行了持续跟踪。截至目前,通过出台制度、协调解决、筹措资金、落实政策等措施,绝大部分存在的问题已得到有效整改。市政府已分阶段向省审计厅提交了整改报告。

  六、加强财政管理意见的落实情况

  (一)深化国库集中支付制度改革,细化预算编制,加强预算执行监督管理意见的落实情况。市财政局以深化改革为抓手,严格执行新《预算法》,强化预算约束、规范预算行为,不断提高依法行政、依法理财的水平。具体工作中,预算编制做到严格核定标准、提请人大法定审核后及时下达预算指标;预算执行做到定期召开财政和支出进度督查会,对一些特殊项目,根据实际情况,先行预拨、后期清算,加强项目资金监管,有效防止超预算、超进度拨款。通过不断完善方法和制度,逐步形成财政支出时效性、均衡性管理的良性管理机制。

  (二)及时清理往来账项,统筹安排存量资